Текущее время: Чт, мар 28 2024, 16:43

Часовой пояс: UTC + 3 часа




Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 2 ] 
Автор Сообщение
 Заголовок сообщения: Использование закладки "Лизинг" в ОЗОС
СообщениеДобавлено: Чт, июн 01 2017, 16:23 
Ассистент
Ассистент
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Чт, апр 04 2013, 10:26
Сообщения: 43
Пол: Женский
Компания ведёт учёт аренды земли у гос-ва. В МСФО аренда признаётся финансовым активом.
Стандартный процесс учёта хорошо укладывается в рамки работы закладки "Лизинг" основной записи ОС.
Всё необходимое настраивается в SPRO \Финансы (нов.) \Учет основных средств \ Специальные оценки \ Обработка лизинга.

Стандартный процесс выглядит следующим образом:
Создаётся карта ОС, на закладке "Лизинг" указывается номер кредитора, сумма, количество и частота платежей, которые мы должны совершить в пользу кредитора. Например, 25тысяч, раз в год, в течение пяти лет.
При сохранении карты единовременно появляется кнопка "Начальная проводка". При её нажатии система создаёт проводки:
Дт Карта ОС 125 тысяч
Кт Поставщик 25 тысяч, базовая дата 01.01.2017
Кт Поставщик 25 тысяч, базовая дата 01.01.2018
Кт Поставщик 25 тысяч, базовая дата 01.01.2019
Кт Поставщик 25 тысяч, базовая дата 01.01.2020
Кт Поставщик 25 тысяч, базовая дата 01.01.2021

ОП кредиторки постепенно выравниваются АПП, финактив на карте ОС постепенно списывается амортизацией в PL.
Всё отлично, всё работает.

Через два года гос-во индексирует стоимость аренды земли, и та увеличивается, составляя 30 тысяч в год.
Нет проблем, мы создаём субномер к карте на сумму 15 тысяч на оставшиеся три года, система делает проводку:
Дт Карта ОС-суб 15 тысяч
Кт Поставщик 5 тысяч, базовая дата 01.01.2019
Кт Поставщик 5 тысяч, базовая дата 01.01.2020
Кт Поставщик 5 тысяч, базовая дата 01.01.2021
Финактив складывается из основной карты и субномера. АПП забирает две позиции - новую и старую.
Всё хорошо, всё работает.

Бывает, что гос-во индексирует стоимость аренды, и та УМЕНЬШАЕТСЯ, составляя 20 тысяч в год.
Теперь нам нужно сделать обратную проводку: обратную закупку части ОСа поставщиком.
Внимание, вопрос. Как это технически сделать?


Мои эксперименты:
Изменить данные на закладке /Лизинг возможно через AS92, но кнопка расчёта появляется ТОЛЬКО один раз при создании карты и больше никак никогда не появляется.
Сложность в том, что существуют старые ОП кредитора: выравненные и невыравненные.
Частичное выбытие ОСа не даёт указать контрагента.
Полная продажа требует счета выручки.

А по сути нужен процесс обратной покупки кредитором части основного средства.

Творческие люди, есть идеи?


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль Отправить email  
 
 Заголовок сообщения: Re: Использование закладки "Лизинг" в ОЗОС
СообщениеДобавлено: Пт, июн 02 2017, 11:40 
Ассистент
Ассистент
Аватара пользователя

Зарегистрирован:
Чт, апр 04 2013, 10:26
Сообщения: 43
Пол: Женский
Первая "разумная" придумка следующая.
Через тр. F-90, используя:
код проводки 75 для ОСа
Несколько КП 21, где базовые даты такие же, что и в существующих ОП кредитора
ВдВ 110
Сумма = дельта между новой и старой стоимостью.

Это ручная проводка, не лучший вариант, но вроде работает.

Усложняется всё тем, что выше описан простой вариант без начисления процентов.
На самом деле начальная проводка автоматически расчитывает дисконтированную стоимость актива и общую сумму процентов. (Процентная ставка указывается на той же закладке Лизинг ОЗОС).
Начальная проводка по дебету бьётся на две части: Дт Карта ОС 112 тысяч и Дт Счет ГК Процентов 13 тысяч.
Амортизируются и ОС, и Проценты (настройка AO90).


В этом случае наша придумка с ручной проводкой не работает: пользователю необходимо вне системы расчитать дельты не только на платеж, но и на ОС и проценты.
Вопрос автоматизации остаётся актуальным.


Принять этот ответ
Вернуться к началу
 Профиль Отправить email  
 
Показать сообщения за:  Поле сортировки  
Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 2 ] 

Часовой пояс: UTC + 3 часа


Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей


Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете добавлять вложения

Найти:
Перейти:  
cron
Powered by phpBB © 2000, 2002, 2005, 2007 phpBB Group
Русская поддержка phpBB