Друзья, всем добрый день!
Наконец-то, решил создать эту тему. На форуме уже было несколько робких попыток разобраться, но темы развития не получили.
Вот одна из них.
viewtopic.php?f=11&t=89921&hilit=билеты

Поскольку FI-TV у нас нет и расходы по авансовым отчетам вносим в FB60, размещу в FI.
Тема предельно проста. Есть законодательное требование отражать проездные билеты сотрудников во время командировки отдельной строкой в книге покупок, да не просто так, а вот так:
- графа 3: дата и номер проездного билета;
- графа 7: дата и номер платежного поручения, которым оплачен проездной билет (для безналичного расчета) или дата и номер проездного билета (для приобретенных за наличный расчет);
- графа 15: полная стоимость проездного билета с НДС;
- графа 16: сумма НДС по каждому отдельному проездному билету;
- ИНН, КПП, наименование ПЕРЕВОЗЧИКА (не физ. лица, не продавца билетов, а именно перевозчика).

Для безналичного расчета я сделал самописную разработку, которая использует счет денежных документов 50.03 и счет расчетов с подотчетными лицами 71.03. Позиции генерируются автоматически на основании отчета travel-агента, который по нашему поручению покупает у перевозчика билеты. Благодаря простой комбинации замещения и BADI на журнале входящих счетов-фактур я легко подменяю реквизиты контрагента. Дату и номер билета обрабатываю так, как будто это дата и номер счета-фактуры, то есть храню значения в полях "Дата документа" и "Ссылка". Все удобно, все работает.

Однако в ситуации, когда сотрудник приобрел билет за наличный расчет и потом сдает все это добро вместе с другими оправдательными документами, бухгалтерия (сейчас) просто всю эту кучу кидает на счет затрат, в этот же момент автоматически формируется проводка НДС к вычету. Логично предположить, что все затраты, которые попадут под одинаковую ставку, схлопнутся и дадут общую сумму НДС. А сюда ведь еще всякая ерунда добавляется, например, гостиница, суточные. Ну и могут быть, что самое интересное, другие билеты в рамках одной командировки. Наконец, не выполняются и требования по графе 3, поскольку стандартными полями тут уже ничего не разрулить.

Бухгалтерия категорически отказывается вместо одного документа проводки затрат (Дт 32 Кт 71 общей кучей) делать несколько, среди которых будет документ по данному билету. А ведь и гостиница по ходу также должна обрабатываться отдельно, поскольку выставителем СФ в книге покупок будет именно гостиница. Но ладно, тут только про билеты. Дак вот, бухгалтерия отказывается, ну и я их, конечно, понимаю. То есть соблюсти требования к книге удается не полностью.

Друзья, мои вопросы.
1. Как у вас технически организован данный процесс? Больше всего интересуют проездные билеты, приобретенные за наличный расчет.
2. Вы всегда соблюдаете в полной мере описанные требования?
3. Знает ли кто-нибудь, насколько пристальное внимание налоговая уделяет соблюдению требований по отражению билетов? Или данные позиции попросту теряются в огромной книге? Насколько суровые могут быть санкции именно по данному пункту?

Спасибо!

Приветствую,
1+2. Когда сотрудник сдаёт авансовый отчёт, бухгалтер создаёт 1 документ для каждого билета, с которого будем возмещать НДС, и 1 документ для всего остального.
Первый документ:
Кт 60 (стоимость билета)
Дт36 (счёт для командировочных расходов)
Дт19.
Второй:
Кт 71
Дт 60 (на стоимость билета)
Дт 36 (все остальные затраты на командировку).

Бухгалтера установили лимит. Если стоимость билета ниже, то НДС к вычету не берётся и отдельный документ для него не создаётся. Таким образом, осталось приемлемое для бухов количество документов.

3. Не знаю. Пока от бухгалтеров информации не было.