Есть некие обьекты, по которым информация (количество, цена, тип ) ведется не в SAP, а в другой системе. В этой системе каждый обьект имеет уникальный ключ - последовательность цифр из 10 знаков, который необходимо втянуть в БД SAP. Информация по объекту (например, стоимость работ) загружается в БД SAP транзакцией F-02 и хранится в виде бухгалтерских документов.

Подскажите, в каком поле документа лучше сохранять значение ключа. Ключ привязан к позиции документа. Все текстовые поля документа и позиций уже используются. Или, возможно, это решается другим образом?

Ну, системное решение - это генерировать FI документы не напрямую, а из логистической функциональности.
Варианты:
1. ME21N->MIRO (закупки в MM)
2. WLF1 (фактура поставщика в функциональности "агентская операция")

Тогда для ведения услуг можно будет использовать использовать справочник материалов.

Имеются в виду финансовые проводки, а не материальные.

Да, я вас понял.
Ваш вопрос - как корректно отражать код услуги при формировании задолженности перед поставщиком?
Мой ответ - генерировать финансовый документ не напрямую, а на основании логистического, код услуги попадет в bseg-matnr.

используются ли bseg-xref1 / bseg-xref2 / bseg-xref3 ? (особенно обратите внимание на bseg-xref3, так как зачастую первые два заняты, хотя зависит от уже имеющихся решений)

Если есть возможность идти через MM - идите.
если можно bseg-xref3 - используйте.

получается предварительно нужно прогрузить эти коды услуг?
иначе система просто ошибку выдаст....

Да, конечно. Использование аналитики материала предполагает наличие этого материала (услуги) в справочнике (таблица mara)
Создавать этот материал заранее или на лету абапом при получении из внешней системы новой пары код услуги/название услуги - зависит от бизнес-процесса.