Здравствуйте, люди!
По методологии консолидации капитала гудвилл рассчитывается на основе данных на дату покупки, а доля меньшинства на основе данных на отчетную дату. В качестве данных по капиталу на дату покупки я решил использовать дополнительные отчетные данные в ОДС Капитал. В качестве данных по капиталу на отчетную дату используются база итоговых данных. Тут я попал в тупик. Гудвилл без доли меньшинства я могу рассчитать. А вот гудвилл с долей меньшинсва не получается. Я указал считывание капитала из базы итоговых данных и дополнительных отчетных данных одновременно. При расчете консолидации капитала по методу покупки когда участие составляет скажем 80% суммы капитала на дату покупки и на дату отчетности смешиваются и увеличиваются минимум в два раза
Значит я что-то не так сделал. Как можно в BCS разделить данные на дату покупки и на дату отчетности и притом, чтобы они при расчете капитала по методу покупки не путались? Подскажите пожалуйста. Премного благодарен!

Для этого можно использовать индикаторы пересчета валют.


Попробуйте сначала рассчитать доли меньшинства по курсу на дату покупки, затем выполнить пересчет на отчетную дату.

Интересно...

Я ни разу не использовал такой функционал BCS, как "Пересчет валют". Грешен...грешен... Я даже не мог подумать, что пересчет валют может мне помочь в расчете отрицательного гудвилла с долей меньшинства.
Что Вы имеете в виду под индикатором пересчета валют? Можете ли вы подробнее объяснить в чем соль?

Как связан расчет гудвилла на основе чистых активов на дату приобретения и последующий расчет доли меньшинства на основе чистых активов на дату отчетности с пересчетом валют я так и не понял.
<Yuri>, спасибо за ссылку! Познавательная информация. Приведенные там наименования признаков и настроек не обнаружил у себя в инструментальных средствах консолидации. Возможно версии не совпадают...

Правильно ли я понял, что исторический курс - это курс на дату приобретения? Меня смущает слово курс. Возможно мы друг друга не правильно поняли. Смысл вопроса в том, чтобы как то разделить суммы чистых активов на дату приобретения и суммы чистых активов на дату отчетности.

Уважаемый Tipograf, если Вы меня не правильно поняли, это Ваши проблемы

Согласен. Попробую объяснить Вам еще раз:
Речь идет о консолидации после приобретения.
Пример:
Дата консолидации (Для расчета доли меньшинства)
Уставный капитал 150
Резервы(нераспределенная прибыль) 100
Итого чистых активов 250

Дата покупки (Для расчета гудвилла)
Уставный капитал 150
Резервы(нераспределенная прибыль) 60
Итого чистых активов 210

Движение
Уставный капитал 0
Резервы(нераспределенная прибыль) 40
Итого чистых активов 40

Расчет доли меньшинства в Балансе:
20%*250=50

Расчет гудвилла
Стоимость приобретения дочки 168
Приобретенная доля чистых активов дочки
80%*210=168

Вопрос:
1) Куда в BCS присвоить чистые активы на дату консолидации (250) и куда чистые активы на дату покупки (210) при том, что , используя одновременно настройки происхождения капитала из базы итоговых данных и дополнительных отчетных данных, они накладываются друг на друга, а если буду использовать один из вариантов, то расчеты либо гудвилла, либо доли меньшинства будут неверны?
2) Каким образом можно произвести расчеты доли меньшинства и гудвилла в BCS?
Если тут действительно без пересчета валют не обойтись, то буду копать в этом направлении. Премного благодарен Вам за ваши ответы!

В настройке "Происхождение данных":
Операция Позиция Вид движения
Начальная консолидация Уставный капитал 600
Начальная консолидация Нераспределённая прибыль 600
Повторная консолидация Нераспределённая прибыль 640

Отчетные данные:

Уставный капитал 600 150$
Нераспределённая прибыль 600 60$
Нераспределённая прибыль 640 40$

Операция "Начальная консолидация" посчитает Гудвилл и доли меньшинства исходя из стоимости чистых активов 210$
Операция "Повторная консолидация" скорректирует доли меньшинства исходя из увеличения стоимости чистых активов на 40$.

В итоге Гудвилл будет посчитан исходя из стоимости ЧА 210$, доли меньшинства исходя из стоимости ЧА 250$.

Нужно было сразу пример привести

Идея отличная! Спасибо огромное! Уже испытал
Только не все гладко получилось
Шаги:
1)В настройке "Происхождение данных" указал:
Операция Позиция Вид движения
Начальная консолидация Уставный капитал 600
Начальная консолидация Нераспределённая прибыль 600
Повторная консолидация Нераспределённая прибыль 640

2) Отчетные данные на начало года(загружаю 14 периодом 2007 года):
Уставный капитал 600 150$
Нераспределённая прибыль 600 60$
Нераспределённая прибыль 640 40$

3)Делаю перенос сальдо. Для переноса в настройках видов движения я указал тот же вид движения.

4)Отчетные данные за год( загружаю данные за 12 месяцев 2008 года):
Нераспределённая прибыль 640 20$(Я добавил в пример дополнительное движение для наглядности)

5)И осуществляю консолидацию капитала 12 месяцем 2008 года.
Начальная консолидация берет всю сумму нераспределённой прибыли и с видом движения 600 и с видом движения 640.
А при повторной консолидации берется только сумма, которую загрузил за год.

Фактическое состояние проводок

Начальная консолидация
Участие ...
Капитал
Уставный капитал 150$
Нераспределённая прибыль 100$
*В документе эта сумма показана как
...
Нераспределённая прибыль 600 60$
Нераспределённая прибыль 640 40$
...
Повторная консолидация
Капитал
Нераспределенная прибыль 20$
*В документе эта сумма показана как
...
Нераспределённая прибыль 640 20$
...

Хотя надо, чтобы было так

Начальная консолидация
Участие...
Капитал
Уставный капитал 150$
Нераспределённая прибыль 60$
*В документе эта сумма должна быть показана как
...
Нераспределённая прибыль 600 60$
...
Повторная консолидация
Капитал
Нераспределенная прибыль 60$
*В документе эта сумма должна быть показана как
...
Нераспределенная прибыль 40$
Нераспределенная прибыль 20$
...
Вот такой непорядок. Может у Вас такое встречалось? Либо в моих действиях что-то не так? Надеюсь на Вас и сам конечно параллельно пытаюсь решить задачку. Премного благодарен!

Проблема решена.
Дело было в переносе. Данные с любым видом движения в нулевом периоде ложились в проводки начальной консолидации. Так и не понял как этого избежать...
Решил все данные закинуть одним периодом. И на этот период осуществил консолидацию капитала. Вам спасибо за советы!

Коллеги, привет

Подскажите пожалуйста, каким образом расчитать долю меньшинства в P&L?
В балансе все отлично, а в P&L никак

Распределение прибыли настроено в балансе, позиции P&L настройках годовой прибыли "доля меньшинства в годовой прибыли" настроены.
Куда смотреть?