Выравнивание

Vitaly_81

Коллеги,
простой вопрос,но я новичок в этом и ничего не понимаю
Сделали scrap (ABAVN) ОС-сумма потерь от неначисленной амортизации списалась на счёт P/L счёт (Loss on retirement)

теперь хотелось бы провести выравнивание с balance sheet/
Не подскажете как это сделать?

Спасибо.

darkduck

Не подскажете, что с чем Вы хотите выровнять?

Vitaly_81

darkduck написал:

Не подскажете, что с чем Вы хотите выровнять?

Я извиняюсь если не корректно объяснил.
Мне нужно выровнять P/L (локальные счета компании) со счетами Главной Книги,для того чтобы у меня не было расхождений.

darkduck

Все равно непонятно. :oops:

Может быть, объясните процесс, какие проводки у вас рождаются на каждом этапе, и чего Вы хотите добиться в результате?

Vitaly_81

darkduck написал:

Все равно непонятно. :oops:

Может быть, объясните процесс, какие проводки у вас рождаются на каждом этапе, и чего Вы хотите добиться в результате?

Получает кредит по счёту ОС (вся сумма ОС)
дебит потерь от неначисленной амортизации.
то есть :
Account Amount
114040001 50- RUB
114041001 20RUB -счёт накопленноё амортизации(depreciation acc. value)
769011001 30RUB
769011001-это локальный счёт (то есть потери от неначисленной амортизации),как видно постинг на счёт G/L не произошёл.
Коллеги,я не сильно в FI силён поэтому извините если в терминах ошибся.
счёт g/l 769011 должен быть равен 769011001.

darkduck

Виталий, с проводками списания ОСа все вроде бы было понятно и без Вашего последнего сообщения. Именно так всегда проводится списание ОСов в лом.

А что с счетами ГК? Что куда хотите списать и выровнять?

Vitaly_81

darkduck написал:

Виталий, с проводками списания ОСа все вроде бы было понятно и без Вашего последнего сообщения. Именно так всегда проводится списание ОСов в лом.

А что с счетами ГК? Что куда хотите списать и выровнять?

Я хотел бы понять как это делается,в принципе.
Есть только предположения
У меня есть счёт ГК,который я хочу выровнить с P&L (локальными счетами)
Но для этого мне нужен какой-то offset account (чтобы был собственно принцип двойной записи)-дебет по ГК-кредит offset account.
Может я несу полный бред,ИЗВИНИТЕ.

darkduck

Допустим, Вы заранее знали, что будете списывать ОС, или в политике Вашего предприятия держать резервы под подобные операции. Тогда Вы заранее делаете проводку
Дт (баланс) Резервы
Кт (P&L) Затраты на формирование резервов.

Далее Вы списываете ОС, как описано ранее
Кт (баланс) Балансовая стоимость
Дт (баланс) Накопленная амортизация
Дт (P&L) Убытки от списания ОС

Ну и последним шагом Вы покрываете убытки за счет заранее сформированного резерва:
Кт (P&L) Убытки от списания ОС
Дт (баланс) Резервы

Такая схема вполне может существовать по западному учету. Где здесь локальные счета (и что Вы вообще под ними понимаете) - думайте сами.
Никакого выравнивания (по крайней мере у SAPовском понимании) здесь нет.

Vitaly_81

Огромное спасибо за вашу консультацию.

Vitaly_81

Это ОС было принято в эксплуатацию и заведено (asset under construction) по ошибке.
Вся сумма возвращена на счёт клиента?
Где можно почитать про balance sheet und profit&loss.?
Как они должны спрягаться доуг с другом?

Almas

darkduck не могли подсказать если есть настройки и как счета затронуты?

darkduck

Almas написал:

darkduck не могли подсказать если есть настройки и как счета затронуты?

Извините, я на вопросы в стиле "казнить нельзя помиловать" не отвечаю принципиально. Тщательнее формулируйте вопрос, ибо он - уже половина ответа.

Выравнивание

Кто сейчас на конференции