При реализации основных средств, по которым НДС был включен в стоимость ОС, необходимо начислять НДС с разницы между ценой реализации (с учетом НДС) и остаточной стоимостью ОС.

Необходимо, чтобы сумма нетто по кредиту 91го счёта «Выручка от реализации ОС» и сумма налога рассчитывались автоматически.
Ручной ввод позволяет это сделать.

Вопрос: Как это реализовать ?

Пример данных ниже


Из данных Основного Средства , номер которого указан в поле COBL-ANLN1 позиции по кредиту (КП=50) документа ДЗ:
1. Первоначальная стоимость ОС – 12000 руб.
2. Накопленная амортизация на момент реализации- 40 руб.
3. Остаточная стоимость ОС на момент реализации – 11960 руб.
4. Цена реализации с учетом НДС – 13140 руб.
Рассчитываемые данные:
5. База НДС (Σ пункта 4. – Σ пункта 3.) = 1180 руб.
6. Сумма НДС – 180 руб. (рассчитывается: 1180/118х18).

Рассмотрим на примере проводки, которые получатся в системе.

Формируется следующая проводка по реализации ОС:
Дт 62030000 «Расчеты с дебиторами» 13140
Кт 91010140 «Выручка от реализации РК» 12960 FС – сумма нетто рассчитывается вручную
Проводки по счетам создаются автоматически
Кт 91010144 «НДС от реализации РК» 180 FС – сумма налога рассчитывается вручную
Дт 91020060 «НДС по прочей реализации» 180 FС
Кт 68020230 «Начислено НДС 18% по Продаже ОснСредств» 180 FС.