добрый день!

в поиске не нашлось.
вопрос следующий: начисленные, но не выплаченные в срок (из-за неявки получателей) суммы по оплате труда отражаются по дебету счета 70 и кредиту счета 76. как вы отражаете эту проводку? делаете ли детализацию по вендору (работнику)?

У нас этот 76-й счет контрольный по кредиторам, соответственно проводка в разрезе сотрудников делается.

то есть по КАЖДОМУ сотруднику заводится кредитор (караул какой)? или по мере необходимости? а почему нельзя всё скопом на 76-ой запихивать? зарплата ведь по каждому сотруднику отдельно у Вас не начисляется?

У нас все сотрудники по-любому заводятся как контрагенты - в командировки отправлять, займы выдавать и т.д. ведь нужно.

Ну всех то навряд ли надо - только подотчетников. Навряд ли тетя маша - уборщица кэшэдвансы в кассе берет

кэшэдвансы мож и не берет, а вот какую-нибудь матпомощь - запросто...

то есть сотрудники, получается, на 71 и на 76 счетах висят, так?

Если вы имеете в виду, что 71-е и 76-е счета являются контрольными по кредиторам-сотрудникам, то да.

Тоже согласна, что лучше вести полный справочник сотрудников в системе. Но если раньше без него обходились и впредь специально для депонированной зарплаты заводить не хотите, можете поиспользовать для депонентов СРЛ-кредитора, на которого будут проводиться все суммы депонированной заработной платы.