Добрый день!
Кто сталкивался с ситуацией, когда возникают 2 временные разницуы по одному ОС(из-за разной стоимости и разных сроков и норм ам-ции), подскажите как в этом случае организовать учет в системе?
1. Есть ОС имеет следующие исходные данные:
НУ 200 (2 года)
БУ 150 (переоценка 50) (1 год)
09 100 (здесь устанвливаем 1 год)
11 50 (1 год)
12 100 (2 года)
В 12 области будет гаситься разница, образовавшееся из-за различий в стоимости ОС (без учета переоценки).
А как отразить 2 разницу из-за разных сроков ам-ции, в 12 параллельно эт сделать не возможно?!
2. И как вообще поступают если ОС имеет, например, одну стоимость и по БУ и НУ, но разные сроки или нормы ам, в 12 области ведь не будет образовываться разность между суммами стоимости ОС и следовательно ам-ть будет нечего?! Используется ли в таких случаях 12 область?!
Подскажите пожалуйста!!!

Спасибо!

Вы забываете, что 11 и 12 области - это производные области и в них отражаются абсолютно все разницы между БУ и НУ(я имею ввиду в совокупности) в том числе и амортизация. Так что не отказывайтесь от них в любом случае, иначе это равносильно собственной разработке:D

Добрый день еще раз!
Так если там все в куче будет сидеть, то как пользователи разберутся где какая разница, что гасится, что начисляется.......или эт не обязательно?Я ИДИЁТ, УБЕЙТЕ МИНЯ КТО-НИБУДЬ!

Есть ОС
БУ 14 1 год (с переоценкой 2)
НУ 48 2 года
09 12 1 год ам
11 2 1 год ам
12 -36 2 года как по НУ

И что имеем в итоге: при ам 12 облати в ней отразиться -36\24мес.=
-1.5 в месяц будет ам-ция, и плюс еще разница между ам-ей по 09 и НУ областями 12\12 - 48\24 = 1-2=-1 ежемесячно будет на N счетах 12 области отражаться или не будет?!
И что получим на N счетах в итоге по 12 области: -1.5 +(-1) =-2.5 и что эт такое гашение или начисление и вообще не неправельная сумма!? Или может я не верно представля все себе! Подскажите как оно на самом деле происходит(механизм)?!

Т.к. если делат в учете, то получается ежемесячно дожно гаситься
-1.5 эт разница в стоимости (в течение 2 лет) и ежемесячно образовываться разница 0.5 эт разница по срокам ам., а после того как закончица срок по БУ ам-ции, эта разница будет гаситься -0.5! Итого общая разница в начале -1.5+0.5=-1 и потом -1.5-0.5=-2!
А в системе получается какие-то -2.5?!

Пожалуйста поясните, если можно поподробней, я никак не могу понять чего получается в этой 12 области?!

Заранее спасибо!

В системе все правильно получилось: общая сумма амортизации как разница между амортизациями по НУ и БУ которая и отражается в 12 области. Поймите главное: в самой 12-области уже ничего не считается! Амортизация туда попадает как разница между НУ и БУ без постоянных разниц.
Гашение амортизационных разниц будет происходить после их полного начисления, которое закончится по истечении срока амортизации по БУ.

Подождите как же правильно( в том примере который я привела)?!
-2.5 это верно и на эта сумма отразтся на N счете и на нее сделается проводка?!
Тогда я чего-то не понимаю в учете разниц?!

1.Может все-таки так, что 12 обл. не амортизируется (как 01 и 10, т.е с помощью кода ам-ии и периода начисления ам), а если ам-ся то она получается выдает только разницу, которая получила между 09 и 10 и отражается на N02* счетах?!
А тогда разница в стоимости в этом случае вообще не играет роли для 12 области (это 36, кот. получаться в 12 области), т.е. она не на что не влияет(не погашается с пом.ам-ции в 12 области)?! А на N счетах будет только отражаться -1, а потом -2, когда БУ срок закончиться?!
И что тогда за проводки на -1, -2 77\68 ежемесячно?!

Т.к. в учете бухгалтера делают так:
1 разница: 68\77 -36 разница между стоимотью
затем ежемесячно гасят 77\68 -1.5

2 разница: 68\77 0.5 начисляем пока БУ срок нзакончиться
затем гасим 77\68 до конца срока в НУ


2.А по поводу гашения после начисления, но если разница в стоимости, то там сначала возникает разница(одномоментно), а потом гаситься пока срок ам-ции не закончится!
68/77 -36 и затем ежемесячно 77/68 -1.5 ежемесячно!
Начисление, а потом гашение эт в основном при разнях срока ам-ции и методах, если стоимость одинаковая!?


Или я ошибаюсь и на счет 1 и 2-го?!
Извините за настойчивость, но я с этим не сталкивлась никогда, а просят ответить на вопрос срочно! Можно для особо одаренных поодробней (на примере как-то), чего делает система и чего выдается!


Заранее огромное спасибо!!!

Во-первых, еще раз напомню как происходит расчет сумм в 12-ой области:
1) ПервСтоим(12) = ПервСтоим(09) - ПервСтоим(НУ)
2) Аморт(12) = Аморт(09) - Аморт(НУ).
И всё! Ни больше ни меньше! В самой 12-ой области амортизация от первоначальной стоимости(12) не зависит! Это значит, что если первоначальные стоимости по БУ и НУ равны(следовательно первоначальная стоимость по 12 области будет равна 0), в 12-ой области амортизация все-равно будет(если конечно сроки амортизации разные по БУ и НУ)
Во-вторых, приведу пару примеров(без постоянных разниц, поскольку они будут только мешать наглядности):
Для краткости - ПервоначСтоим = ПС, Амортизация = А.
1)по БУ 1000р срок амортизации 10 месяцев
ПС по НУ 1000р срок амортизации 20 месяцев
ПС по 09 1000р
ПС по 12 0р = ПС(09) - ПС(НУ)
получим:
А(09) = 100р,
А(НУ) = 50р,
А(12) = А(09) - А(НУ) = 50р
А если бы амортизация считалась в 12-области от ПС она бы была равна 0.
Через 10 месяцев картина будет следующей:
А(09) = 0(все уже амортизировалось)
А(НУ) = 50
А(12) = А(09) - А(НУ) = -50р - это уже пойдет гашение!
2)по БУ 1000р срок амортизации 10 месяцев
ПС по НУ 1200р срок амортизации 20 месяцев
ПС по 09 1000р
ПС по 12 -200р = ПС(09) - ПС(НУ)
получим:
А(09) = 100р,
А(НУ) = 60р,
А(12) = А(09) - А(НУ) = 40р (сюда входит гашение разницы в ПС = -10р + возникновение разницы по срокам 50р)
Видим что, А(12) <> А(ПС(12)), (поскольку А(ПС(12)) = 10р) и это правильно!
Через 10 месяцев:
А(09) = 0р,
А(НУ) = 60р,
А(12) = А(09) - А(НУ) = -60р(сюда входит гашение обоих разниц: -10р по ПС и - 50р по амортизационным разницам)