Коллеги, добрый день.
Подскажите решение следующего вопроса.

Разместили депозит, предположим, Y RUB в банк по X% на срок, скажем, полгода (6 месяцев). Депозит пролежал 5 месяцев. Все это время капали проценты. через 5 месяцев депозит решили изъять досрочно. В договоре был пункт. что в таком случае ставка меняется, становится X/2 % (половина изначальной) и проценты пересчитываются за весь срок.

Так получается. что мы получили процентов больше, чем при пересчете. Т.о. Банк изъял разницу из тела депозита (Y минус разница).

вопрос, как корректно отразить все эти изменения в системе?

Одно решение пришло в голову, но оно не очень красивое, хотя и работает: настроить поток для "прочих изменение капитала", который уменьшит компонент тела депозита, и не будет делать проводки. т.о. можно будет уменьшить тело депозита на разницу процентов и на дату изъятия денег будет нужная сумма в проводках.
Но это не очень красиво.

Какие еще могут быть варианты?

Заранее благодарю.

Почему у вас проценты оказались в теле депозита? Под "капали проценты" Вы понимаете начисление процентов или они капитализировались ежемесячно?

Проценты начислялись, без капитализации.
Лучше объяснить на упрощенном примере:
06.2012 разместили депозит 1200$ на полгода под 12%. Условие, что если депозит будет изъят досрочно, то все проценты пересчитаются по ставке 6% за весь срок хранения депозита.
Проценты за период
06.2012 - 12$
07.2012 - 12$
08.2012 - 12$
09.2012 - 12$
10.2012 - 12$
Итого мы получили: 5*12 = 60$ за 5 месяцев.

11.2012 мы решаем изъять депозит досрочно
Тогда банк пересчитывает проценты по 6% за период 5 месяцев: 5*6 = 30.

Но мы уже получили 60$, значит разница между процентами 12% (60$) и 6% (30$) за 5 месяцев изымают из тела депозита.
т.е. мы получаем не 1200$, а 1200$-30$ = 1170$

Вот и вопрос: как это все правильно и красиво отобразить в системе?

Наверно я зануда, но вынуждена констатировать, что вы опять не предоставили полные данные по задаче. Соответственно едва ли кто-то возьмется Вам что-то советовать.

Проценты не только начислялись, но и выплачивались ежемесячно?

Лучше бы конечно, и схему проводок привести, как вы все эти начисления-выплаты отражали (достаточно две первые цифры счета), и какое видение сейчас у ваших бухгалтеров-методологов (если таковое имеется) на то, как следует отразить этот перерасчет процентов в БУ. От этого уже можно будет плясать, как лучше это в сделке отразить.

Коллеги, я немного выскажусь как бывший бухгалтер. С моей точки зрения, данная операция (скручивание процентов) должна быть отражена в текущем периоде, когда она возникла. Потому что, это фактический "дырка" через которую можно удобно влиять на результаты отчетности (хотим 5%, а хотим 10%). Для большей наглядности можно представить не депозит, а кредит - проценты уменьшают базу по прибыли. Но тут вопрос не простой, и я бы посоветовался с юристами и глав-бухом.

Согласна с коллегами, что тут сначала надо разрешить вопрос методологически, а потом приступать к технической реализации. Но есть несколько соображений.
1. В своей практике я не сталкивалась с депозитами, по которым выплата процентов банками происходит ежемесячно. Если это краткосрочный депозит (на 5 месяцев), то почему-то проценты банк уплачивает вместе с суммой основного долга. В этом случае никакого изъятия из тела депозита не будет. Но согласна, может у такая ситуация теоретически возможна.
2. Что касается бухгалтерского начисления %% как дохода, то если это все происходит в одном налоговом периоде, то наверное можно просто все потоки начисленных процентов сторнировать (да простят меня бухгалтера, если это не так). А если в разных периодах, то я бы просто настроила дополнительный поток корректировки процентов. Посчитать проценты можно прямо при вводе этого потока, а проводку сделать, чтобы доходы корректировала. Правда в этом случае нужно будет немножко поднастроить отчетность TR, если вы ею пользуетесь, чтобы полученные проценты выглядели правильно. Но и в вашем предложении с отчетностью тоже надо будет что-то делать, так как с точки зрения TR тело депозита будет уменьшено.