Прочитал про эту избитую тему весь форум, но так и не нашел возможного решения своей проблемы.

Опишу пример.
1) Есть, к примеру, 40% рублевый аванс 15.04 на импортное оборудование по курсу на дату оплаты 40EUR* 40.0000 = 1600 RUB
2) Поступила валютная логистическая фактура 20.04 по курсу на дату перехода права собственности (может отличаться от 20.04) 100EUR*41.0000 = 4100 RUB
3) Не могу понять, как выровнять фактуру с авансом, избежав курсовых разниц и чтобы после выравнивания остаток в валюте по документу был 60 EUR. Если выравниваем фактуру с авансом, указывая в FB05 курс 41.0000, то остаток в валюте получается корректный (60 EUR), но возникает курсовая разница.
Пробовал в IDPH1 ставить флажок на вид документа выравнивания - бестолку, курсовые разницы все равно возникают, но почему-то суммы разниц другие

Еще на форуме увидел, что указывается какой-то средневзвешенный курс в документе фактуры (рассчитанный, исходя из курса на дату аванса и дату фактуры). Не понял зачем он нужен, но попробовал указать в фактуре курс 40.6000, а в документе выравнивания 41.0000, но все равно при выравнивании возникают курсовые разницы.
Как мне их избежать?

Фактура проводится по курсу 40,6000, так как часть уже оплачена в рублях 1600р.
1600 + 41,00000*60EUR = 4060руб. 4060руб. / 100EUR = 40,60000.
Соответственно, аванс выравниваете с фактурой с видом документа, для которого в настройке в тр. IDPH1 не определено формирование курсовой разницы. Курсовых разниц нет.
Далее нужно оплатить остаток 60EUR, например по 42руб. за 1EUR. Так как курсовая разница должна быть между 41 и 42, а не между 42 и 40,6 (средневзвешенный курс), то делаете проводку переноса 60EUR по курсу 41,00000 с помощью частичного выравнивания, с видом документа по которому не формируются курсовые разницы.
У вас есть позиция платежа 2520руб. и перенесенная позиция 60EUR по курсу 41,00000 (2460руб.)
Выравниваете их в EUR по курсу 42,00000 и получается разница в 60руб.
Открытые позиции (аванс, фактура, перенос) можно выравнить в рублях, там сальдо 0.

ОК, спасибо за информацию. Непонятны следующие моменты:
1) При выравнивании аванса и фактуры по нашему примеру в документе выравнивания какой курс нужно указывать в FB05? Курс на дату аванса(40.0000), фактуры(41.0000) или средневзвешенный курс(40,60000)?
2) Принцип настройки IDPH1. Если у вида документа в IDPH1 установлен флажок, то курсовые разницы не будут формироваться, или наоборот?
3) Указывать средневзвешенный курс в документе - эту методику у вас методологи признают? Ведь это изменит рублевую стоимость оборудования, оприходованного на склад, тогда как она четко отражена в ГТД по курсу на дату перехода права собственности.

1. Вы выравниваете в рублях, там курса нет.
2. тр. IDPH1, если стоит флаг, система проводит курсовую разницу при частичном выравнивании.
3. Может я что-то не понимаю... Причем тут ГТД, если мы говорим про invoce и расчеты с контрагентом при наличии аванса? Посмотрите тут: http://www.garant.ru/consult/account/326015/.
Что касается всего остального, что формирует стоимость оборудования (пошлины, сборы, транспортировка, услуги), то это отдельный разговор.

Plank, я могу ошибаться, но...
Мне кажется, что когда мы рассчитали средневзвешенный курс по ПБУ 3 (40,6 руб.), то уже выполнили все требования к оценке.
Аванс мы зачтем по курсу 40 руб, как и должны выравнивать при частичном платеже (курс берется из того документа, который был раньше).
То есть курсовой тут не будет вне зависимости от вида документа (Дт 60 Кт 60А на 1600).
Зависший остаток на 2460 рублей (60 евро по средневзвешенному курсу) далее живут своей полноценной жизнью: переоцениваются на конец периода, выравниваются с поздним платежом по актуальному курсу.

При расчете средневзвешенного 60 евро УЖЕ вошли в общую сумму по курсу 41. При последнем выравнивании с платежом на 2520 курсы уже не сравниваются, потому что все позиции закрываются в 0. Сравниваться будут их рублевые эквиваленты в ВВ. Будет просто 2520 - 2460. Курс ведь учитывается только если какая-то из позиций проводится (остается открытой, как при частичном платеже) по этому курсу, а тут проводиться уже ничего не будет, будет простое сравнение.

Это я к тому, что перенос на курс 41 можно и не делать было - это же лишнее действие.

Нет, остаток в 60EUR может переоцениваться, так что не "все". Со словом "все", нужно быть осторожным...
Курсовые могут быть, например, если EUR это валюта компании. Лучше использовать вид документа без курсовых разниц.
2460 это не по средневзвешенному курсу (40,60000), а по курсу 41,00000.
Это какие позиции и в какой валюте? Приведите пример. При этом учтите, что 40EUR (1600руб.) уже нельзя переоценивать.
Это как? Сделайте проводки в системе и покажите как у вас это все получается...
Тут совсем не понял, можно пример?

Из темы вроде бы следует, что валюта компании - это рубль. И что закуплено импортное оборудование в EUR.

Да, оставшиеся 60 EUR будут переоцениваться. Алгоритм программы оценки, кажется, довольно твердолобый, система не сравнивает курсы, она умножает сумму в валюте на целевой курс (на конец периода) и вычитает сумму именно в ВВ, которая уже есть. То есть будет вычитать 2460 (60 * 41). Так что проблем с этим не будет.


Это позиции:
Кт 60сч 100 EUR * 40,6 = 4060 фактура
Дт 60сч 40 * 40 = 1600 открытая позиция частичного платежа №1
Дт 60сч 60*42 = 2520 платеж №2 (окончательный)
Остаток в иностранной валюте составляет 0. При выравнивании система сделает очень примитивно: 4060 - 1600 - 2520 = -60, то есть проводку Дт 91 Кт 60 на 60 руб.


Ну я просто имел в виду следующее (на примере постоплаты и лучше на примере дебиторки, так со знаками проще).
Фактура от 10.06 Дт 62 100 EUR 41 руб/EUR = 4100 руб.
Платеж от 25.06 Кт 62 40 EUR 42 руб/EUR = 1680 руб.
При выравнивании методом частичного платежа получаем:
делаем по курсу от 41 (должны показать курсовую):
buzei 1 Дт 62 40 EUR 1680 руб. (уходит в выровненные)
buzei 2 Кт 62 40 EUR 1640 руб. (ссылается по REBZG и остается открытой до полного выравнивания)
buzei 3 Кт 91 0 EUR 40 руб. (доход от платежа по выросшему курсу)

Когда я пишу, что курс важен только при частичном платеже, то имею в виду, что позиция №2 получена не "переворачиванием" позиции из платежного поручения, а именно умножением на курс (41 за EUR). Если бы мы сделали выравнивание по курсу от платежа (42 за EUR), то получили бы в обеих позициях по 1680, 91 счета не было бы. Но оценка в конце периода все равно все бы забалансировала.

В нашем примере остаток в валюте после второго выравнивания равен 0, система просто все сравнивает и на разницу в 60 руб. делает проводку на 91 счет. Курс при выравнивании можно поставить в FB05 хоть 141 руб, эффект будет тот же.

Могут быть еще и параллельные валюты (валюта компании = EUR и валюта концерна = USD). Если вид документа с учетом курсовых разниц при частичном выравнивании, то могут быть курсовые разницы при выравнивании в рублях рублевого аванса и валютной фактуры.
Вы путаете курсовую разницу (операция KDF), с платежной разницей (операция ZDI). В вашем примере обычная разница при выравнивании, которая может быть не настроена в системе. Кроме того, такое будет только если в настройках БЕ включена опции "Без курсовых разниц при выравнивании ВВ". Если опция не включена, система будет пересчитывать 100EUR в фактуре по курсу на дату выравнивания (в моем примере оплата по курсу 42,00000). Так что вы говорите про какой-то конкретный случай при ваших настройках системы, не имеющий отношения к курсовым разницам.

Предлагаю вам сделать пример с выравниванием без "лишнего переноса" и отражением именно курсовых разниц...

Спасибо, попробую.

Проверил. Опция не включена. И система ничего не пересчитывает:(
Кроме того, я использовал контрольный счет, для которого KDF не был настроен, и система ругалась. После настройки KDF для данного 60 счета документ был проведен. То есть это был именно KDF. А операция ZDI не настроена вообще...

Plank, попробуйте, пожалуйста, тоже такой пример, ну просто ради интереса? Я допускаю, что и правда что-то делаю не так.
Сделайте фактуру по средневзвешенному, выровняйте ее частично по курсу аванса (40), а потом проведите оставшиеся 60 EUR платежа по курсу 42.
В результате полного выравнивания (я делаю в FB05) система у меня крутит 60. А мы в одной валюте выравнивание делаем? У меня валюта документа выравнивания - EUR.
Кроме того, у меня аванс был не во внутренней валюте, а в той же, в которой задолженность. Вероятно, мне следовало аванс сделать в рублях на 1600.

Дело в том, что возможна ситуация, когда оплата не на всю сумму остатка по фактуре, а, например, 2100руб. Соответственно, мы делаем частичное выравнивание. В моем примере, я делал частичное выравнивание, несмотря на то, что сумма была 2520руб. Возможно, это и внесло некоторую путаницу.
Если делать с видом документа, по которому нет курсовых разниц при частичном выравнивании, то не будет курсовых разниц. Это нам не подходит.
Если делать с видом документа, по которому есть курсовые разницы при частичном выравнивании, то курсовая будет считаться от средневзвешенного курса фактуры (40,60000), а не от курса на дату фактуры (41,00000). Соответственно сумма курсовой разницы будет неверной. Это нам тоже не подходит.

Отсюда один выход, сделать перенос по курсу 41,00000 и уже выравнивать этот документ.
Ваш пример тоже работает, но только когда делается полное выравнивание.
Я бы, для унификации процесса, всегда делать "перенос", даже если будет полное выравнивание.

Вы написали "4060 - 1600 - 2520 = -60", вот я и предположил, что вы про выравнивание в рублях и упомянул операцию ZDI и настройки БЕ. В общем, забываем про ZDI.