Добрый день.
В связи с переходом на отгрузку с 2006г. SAP планирует разработать типовое проектное решение. Нет ли у кого инфо в каком виде будет данное решение?
Получить решение во второй половине декабря и успешно реализовать к концу декабря... было бы хорошо как-то подготовиться к реализации.
Также пока нет ясности в порядке бухгалтерского учета (19 и 76 счета), вроде не нужны, но инфы нет.
Ну и т.д.

Вообщем, коллеги, предлагаю обсудить будущее (очень близкое будущее).

Видимо будет модифицирована программа переноса с отсроченного на фактический, которая будет работать не только по оплате, но и по отгрузке, учитывая дополнительные вторичные события (наличие с-ф и т.п., что покрывает функциональность J_3RFUM26).

Но были у САПа задумки полностью изменить функциональность по НДС, взяв за основу схему, реализуемую для одной из стран. Возможно, что это только планы...

Ну про новую схему это конечно вряд ли: судя по инфо на сайте будет именно модификация (наверно через разделения кодов НДС на доп.классы, типа "по оплате" и "по отгрузке"). Также станут больше использовать XREF1...

А что насчет начисления НДС по отгрузке? Как быть с "товарами в пути"?

А как вам это:
В связи с изменениями 21 главы Налогового кодекса (Федеральный закон от 22 июля 2005 г. N 119-ФЗ) с 1 января 2006 года зачесть НДС по полученным ценностям можно будет на основании счета-фактуры, не оплачивая их поставщику.
Для получения вычета по НДС фирма должна будет выполнить на одно условие меньше:
до 1 января 2006 года:
а)Ценности оприходованы на балансе фирмы
б)Ценности приобретены для осуществления операций облагаемых НДС, либо для перепродажи
с) у фирмы имеются документы, подтверждающие право на
вычет (счета-фактуры поставщика, зарегистрированныев Книге покупок)
д) Ценности оплачены поставщику
после 1 января 2006 года:
а)Ценности оприходованы на балансе фирмы
б)Ценности приобретены для осуществления операций облагаемых НДС, либо для перепродажи
с) у фирмы имеются документы, подтверждающие право на
вычет (счета-фактуры поставщика, зарегистрированныев Книге покупок)
д) -----------------------------------

1. И что?
2. Где источник информации? (не всем источникам стоит доверять одинаково)

Кстати, я вот думаю, если 914-е не отменят с 01.01.06... то книгу покупок придется составлять как раньше (т.е. вклютать туда только оплаченные счета-фактуры).

1)Т.е кроме перехода на схему начисления НДС только «по отгрузке» меняется механизм налоговых вычетов. Ждать официального решения нет времени. Нужно думать, как править текущее решение.
2)Это комментарий. Доверять не следует, читать полезно. Нужен источник, читайте Федеральный закон от 22 июля 2005 г. N 119-ФЗ.

а можно ссылку, где SAP это планирует?
кстати, для тех предприятий, которые уже работают по отгрузке, предлагается принять к вычету предварительный НДС по неоплаченным входящим счетам равномерно в течение первых 6 месяцев 2006 года. кто-нибудь знает, как это вообще делать?

проблема не только в том, что с 1 янв. НДС по отгрузке и зачет без условия платежа, а еще и в том, что до 31.12.2007 г. сохраниться и старый механизм.
Т.е. если была политика "по оплате", то отгрузки выполненные до 01.01.2006 и не оплаченные продолжают регистрироваться "по старому", т.е. по оплате, 01. янв.2008 все что не оплатилось списывается единовременно.
Новые отгрузки после 01.01.2006 регистрируются уже по отгрузке, причем там такая фигня как "начисление по ранней из двух дат оплате или отгрузке", причем под отгрузкой понимается именно физическая отгрузка, а не переход права собственности (т.е. 45 счет (например если базис отгрузки "франко-станция назначения") попадает под начисление НДС в бюджет. НДс с авансов практически не поменялся.

По входящему НДС (19) счет та же история. Старые неоплаченные поставки (до 01.01.2006) регистрируются в книге покупок и ставятся в зачет по старому, т.е. по мере оплаты.
Новые - по факту оприходования, т.е. не важно оплачено или нет.
Есть изменения по ОСам, в основном связанные с востановлением НДс, если Ос становится непроизводственным или передается в УК.
Про строительно-монтажные работы хоз. способом и не хоз. способом. не пишу, потому, что очень объемно, скажу только, что там не два механизма, а четыре (для долгостроев). Скажу только что НДс на СМР хоз. способом начисляться и зачитывается ежемесячно, исходя из фактического объема.
Уф! когда говорите САП все обещал сделать???

Удивлен, что для кого-то это новость. Неужто клиенты еще не волнуются!?
У SAP на сайте написано, что:
"В связи с принятием Федерального Закона 119-ФЗ, вступающего в силу с 1 января 2006 года (за исключением отдельных положений, действующих с 1 января 2007 года), и вносящего изменения в применение Главы 21 Налогового Кодеса, САП СНГ предусматривает подготовку и распространение соответсвующего решения. Использовавшийся ранее подход с применением кодов налогов будет сохранен в предлагаемом решении. Необходимые модификации будут внесены в программы переноса налогов - для обеспечения переноса как "по отгрузке", так и "по оплате" для позиций, соответствующих данным категориям.
Решение будет представлено клиентам в середине декабря 2005 в виде очередного Пакета Поддержки."
В общем все так как написал "будущий сапер" (детали еще будут проясняться). Ну и учитывайте, что это уже принятые изменения в НК (по НДС), т.е. источнику можно верить

Некогда думать... прыгать надо...
Где-то я уже это слышал...

"с 2006 года моментом определения налоговой базы для всех будет наиболее ранняя из двух возможных дат: либо день отгрузки (передачи) активов, либо день оплаты (полной или частичной), поступившей в счет предстоящих поставок"

это, я так понимаю, все авансовые коды НДС менять придётся, да?

Нет, насколько мне известно, по авансам ни чего не изменилось: НДС надо начислять сразу, как поступили деньги (правда с возвратом авансов какие-то новые заморочки появились). На счет авансов по экспорту - не помню, по-моему, там что-то изменилось.

По экспорту начислять не надо, только на 181 день.
На внутреннем - все по старой схеме.

так что: код НДС по экспортным авансам прибить?