Привет всем!

Опять про прогу J_3RVPF2 - Программа печати счета-фактуры из FI.
Кто-нибудь печатал счет-фактуру через эту программу, когда идет возврат товара поставщику?
Например, когда прихход выполнили - у нас проводка:
Дт 41 Кт 60
Дт 19 Кт 60

А ту выявели брак и решили его вернуть - делаем проводку:
Дт 60 Кт 41
Дт 60 Кт 19

Вот пытаюсь распечатать cчет-фактуру - через прогу J_3RVPF2.
В итоге у меня цепляется сумма налога, но не цепляется общая сумма и % ставка.

Кто как выкручивается в таких ситуациях????

А Ваш поставщик сам не умеет печатать фактуры?

Вам бы в методологии разобраться....
Хотя, у меня был случай, когда я писала ТЗ на АБАП-разработку печати счета-фактуры с отрицательными суммами на основе авизо.
Но на всякий случай есть такое мнение:

"Аудит и налогообложение", 2004, N 4

Вопрос: Покупатель производит возврат бракованного товара продавцу после его оприходования на склад. Нужно ли фирме-покупателю в этом случае оформлять счет-фактуру на имя продавца?

Ответ: В настоящее время существуют разные точки зрения по вопросу учета
операций по возврату товаров.

По нашему мнению, при возврате некачественного товара поставщику происходит
переход права собственности от покупателя к продавцу, но реализации товара
при этом не происходит. При возврате стороны исполняют обязательства на
основании того же договора, по которому ранее приобретался товар. Если товар
возвращается в собственность продавца по причине отказа покупателя от
исполнения договора и покупатель получает ранее уплаченную за товар сумму,
то происходит частичное (или полное) расторжение договора купли-продажи на
основании ст.475 ГК РФ. В результате обе стороны оказываются в положении,
которое существовало до поставки товара.

Счет-фактуру на возвращаемый товар покупатель не должен выписывать, так как
не происходит реализации. Стороны просто расторгают договор купли-продажи
(полностью или частично).

НДС по возвращенным товарам в этом случае можно принять к вычету при
выполнении условий, указанных в п.5 ст.171, п.4 ст.172 НК РФ, а именно:

- НДС, начисленный с выручки от реализации товаров, уплачен в бюджет;

- в бухгалтерском учете сделаны корректировки по возврату товаров;

- не истек один год со дня возврата товаров.

Вы представляете сколько ждать пока придет возвратная счет-фактура?
мы умрем тут


Наши аудиторы сказали что мы должны это напечатать
По чем купила - так и продаю

Тогда на всякий случай есть еще и такое мнение:)

По мнению налоговых органов, при возврате товаров покупателем поставщику
происходит переход права собственности, а значит, осуществляется реализация
товаров. Например, в Письме УМНС России по г. Москве от 18.03.2003 N
24-11/14735 говорится, что возврат покупателем ранее оприходованного и
оплаченного в установленном порядке товара в связи с несоответствием
количества и качества поставленной продукции условиям заключенного договора
отражается через счет 90 "Продажи". При этом счета-фактуры выписываются
поставщиком (бывшим покупателем) в общеустановленном порядке с последующим
отражением всех реквизитов в книге продаж.

Таким образом, если организация - бывший поставщик будет производить вычет
НДС по возвращенным товарам без счета-фактуры бывшего покупателя, то она
должна быть готова отстаивать свою позицию в судебном порядке.